Fondet mund të depozitohen në arkëtarin e një kompanie në mënyra të ndryshme. Ndoshta këto janë fonde që janë tërhequr nga llogaria rrjedhëse dhe kanë kontribuar për të paguar pagat, ose ndoshta këto janë të ardhura nga shitjet. Por, në një mënyrë apo në një tjetër, është e nevojshme që të dokumentohet si duhet marrja e tyre.
Udhëzimet
Hapi 1
Për çdo pranim të fondeve në arkën e ndërmarrjes, përpiloni një faturë parash (formulari Nr. KO-1). Duhet të shkruhet në një kopje, dhe të nënshkruhet nga menaxheri ose shefi i kontabilitetit dhe arkëtarja. Ky dokument përbëhet nga dy pjesë: vetë porosia dhe dëftesa. Në të dy pjesët, tregoni bazën për pranimin e fondeve, për shembull: "Të ardhurat".
Hapi 2
Pastaj vulosni organizatën në faturë, grisni ose prerë përgjatë vijës së prerë. Regjistrojeni këtë formular në regjistrin e formularëve të tillë, jepni faturën me të gjitha nënshkrimet dhe vulën personit që i dorëzoi paratë, dhe vendosi porosinë e faturës në raportin e arkëtarit.
Hapi 3
Gjithashtu pasqyrojnë marrjen e fondeve në kontabilitet. Si rregull, të gjitha operacionet e depozitimit të parave të gatshme pasqyrohen në debitin e llogarisë 50 "Arkëtar i organizatës", në të cilën llogaria hapet me kredi, sipas bazës. Д50 "Arkëtar" К91 "Të ardhura dhe shpenzime të tjera" nën llogaria " Të ardhura të tjera "- pranimi i të ardhurave për para të gatshme reflektohet pagesa;
Д50 "Arkëtar" К62 "Zgjidhjet me blerësit dhe klientët" - pasqyrohet fatura nga blerësit;
Д50 "Arkëtar" К75 "Zgjidhje me themeluesit" - pasqyrohet marrja e fondeve nga themeluesit;
Д50 "Arkëtar" К71 "Zgjidhje me persona të përgjegjshëm" - pasqyrohet kthimi i shumës së përgjegjshme;
D50 "Arkëtar" K73 "Vendbanime me personel për operacione të tjera" - pasqyrohet marrja nga punonjësit e organizatës.
