Faktorizimi është një grup shërbimesh të ofruara nga banka për kompanitë që operojnë në bazë të një pagese të shtyrë. Nga këndvështrimi i kompanisë, faktorizimi është caktimi i kërkesave të arkëtueshme.
Llojet e faktoringut
Faktorizimi po bëhet gjithnjë e më i popullarizuar në mesin e sipërmarrësve. Përparësitë janë të dukshme për të gjithë pjesëmarrësit në tregun e faktoringut - shitësi merr kapital shtesë pune, blerësi merr një pagesë të shtyrë, banka merr një komision dhe siguron fonde. Faktorizimi rregullohet në 43 Art. Kodi Civil i Federatës Ruse "financim kundër caktimit të një kërkese monetare".
Kostoja e shërbimeve konfidenciale të faktorimit është më e lartë se kostoja e shërbimeve të hapura të faktoringut, sepse rreziqet e ndërmarrjes faktoring në këtë rast janë më të larta.
Faktoringu është shumë i kërkuar në mesin e kompanive të reja dinamike që po përjetojnë një mungesë të kapitalit qarkullues.
Kompania e faktorizimit krediton kapitalin e punës së klientit dhe merret me të arkëtueshmet në këmbim të një komisioni. Më shpesh, janë bankat ato që veprojnë si agjente, por sipas ligjit, këto mund të jenë organizata të tjera krediti dhe tregtare që kanë licencën e nevojshme. Rrjedha e dokumenteve në faktoring është thjeshtuar - çdo shumë tjetër e financimit paguhet me dorëzimin e dokumenteve të transportit në bankë. Ndonjëherë kompanitë e faktoringut mund të marrin jo vetëm funksione kredie, por shitje, reklama, kontabilitet, në mënyrë që klienti të përqendrohet ekskluzivisht në prodhim.
Ekzistojnë disa lloje të faktorizimit:
- faktorizim i hapur (konvencional) - në këtë rast, shitësi njofton blerësin për caktimin e dokumenteve në një kompani faktorizimi (fatura, fatura, etj.), blerësi transferon para sipas marrëveshjes drejtpërdrejt te kompania e faktoringut;
- faktorizimi i mbyllur (konfidencial) ndryshon në atë që blerësi nuk di për caktimin e të drejtave për të kërkuar borxhin e tij ndaj ndërmarrjes faktoring;
- faktorizimi me të drejtën e rekursit supozon se kompania e faktoringut mund të kërkojë nga kreditori për t'i rimbursuar borxhin nëse huamarrësi refuzon të paguajë. Në praktikë, marrëveshjet jo-rekurs janë jashtëzakonisht të rralla.
Skema e zbatimit të mbyllur të faktoringut
Faktorizimi i mbyllur zbatohet sipas algoritmit të mëposhtëm:
- furnizuesi dërgon mallrat mbi një bazë pagese të shtyrë;
- kompania e faktoringut merr nga furnizuesi dokumente që konfirmojnë dërgesën e mallrave (fatura, fatura, akte, etj.);
- kompania e faktoringut paguan borxhin e blerësit në shumën deri në 90% dhe merr të drejtën të kërkojë që borxhi i blerësit të shlyhet në favor të saj;
- në fund të kontratës, blerësi paguan borxhin ndaj shitësit dhe ai e transferon atë në bankë;
- kompania e faktoringut kthen 10% të mbetur të transaksionit minus koston e shërbimit të mbyllur të faktoringut;
Nëse furnizuesi përballet me një blerës të paskrupullt i cili nuk i përmbush detyrimet e tij, ai përsëri është i detyruar t'i paguajë të gjithë shumën kompanisë faktoring.
Përfitimet e faktorizimit të mbyllur
Pse sipërmarrësit përdorin shërbime të mbyllura të faktoringut? Arsyeja kryesore është se kompania mund të zgjerojë ndjeshëm bazën e saj të konsumatorëve përmes kushteve tërheqëse të transportit. Humbjet nga një skemë e tillë janë të barabarta vetëm me shumën e interesit që ai paguan në bankë për shërbimet e faktoringut.
Faktorizimi i mbyllur nuk bie në kundërshtim me ligjin - Art. 382 i Kodit Civil të Federatës Ruse thotë se "për transferimin e të drejtave të kreditorit tek një person tjetër, nuk kërkohet pëlqimi i debitorit, përveç nëse parashikohet ndryshe me ligj ose marrëveshje".
Faktorizimi i mbyllur ofron një mundësi për të kredituar borxhin dhe për të siguruar një pagesë të shtyrë. Në të njëjtën kohë, kjo ju lejon të injoroni ndalimin e blerësit për të punuar me një kompani faktorizimi.
Ky lloj i huazimit ju lejon të rimbushni kapitalin qarkullues pa kolateral, borxhi është mbulesa e detyrimeve.
