Popullariteti i fondeve të ndryshme reciproke dhe kompanive të menaxhimit po rritet. Një aksion, ndryshe nga aksionet dhe obligacionet, nuk ka vlerë nominale. Vlera e vlerësuar e një aksioni përcaktohet me ligj në varësi të vlerës së pasurive që përbëjnë një fond të veçantë të përbashkët.
Udhëzimet
Hapi 1
Aksioni është një letër me vlerë e regjistruar që i jep pronarit të saj (investitorit) të drejtën për një pjesë të caktuar të pasurisë së një fondi të përbashkët. Zotërimi i një aksioni i jep secilit investitor të njëjtën sasi të të drejtave, përfshirë të drejtën për të shlyer pjesën e tij në vlerën aktuale, d.m.th. marrin një shumë parash që i përgjigjet aksionit.
Hapi 2
Vlera e vlerësuar e një njësie investimi përcaktohet nga formula e mëposhtme: RSP = NAV / Q, ku: NAV është vlera neto e asetit të fondit të investimit; Q është numri i përgjithshëm i njësive të investimit.
Hapi 3
Vlera neto e aseteve të një fondi të përbashkët përcaktohet në varësi të llojit të tij. Për një fond të tipit të hapur, kjo vlerë llogaritet në fund të ditës së punës, për një fond të tipit interval - në datën e mbylljes së intervalit.
Hapi 4
Vlera neto e aseteve të një fondi është diferenca midis vlerës së aktiveve të tij dhe shumës së pasiveve që duhet të shlyhen me këto aktive. Diferenca konsiderohet në kohën kur përcaktohet vlera neto e aktivit, d.m.th. në fund të ditës ose intervalit, nga shoqëria administruese e fondit.
Hapi 5
Një aksion nuk është një siguri fizike; emri dhe detajet e aksionarit futen në një Regjistër të veçantë të Investitorëve. Bazuar në këtë sistem të regjistrimeve, numri i njësive të lëshuara llogaritet në kohën kur përcaktohet vlera e vlerësuar. Regjistri menaxhohet nga një organizatë e posaçme e regjistruesve që siguron të dhëna për kompaninë administruese.
Hapi 6
Metoda për përcaktimin e vlerës së vlerësuar të një aksioni nuk varet nga numri i aksionarëve të sapoardhur dhe që largohen. Kur lëshoni dhe shlyeni një aksion, vlera e vlerësuar ndryshohet përkatësisht nga shuma e vlerësimit dhe zbritjes së kostos. Shtesa për blerjen e një aksioni nuk mund të kalojë 1.5% të kostos së vlerësuar, dhe zbritja - jo më shumë se 3%.
Hapi 7
Teprica e vlerës së vlerësuar është shuma e kompensimit që merr kompania administruese për të mbuluar kostot e emetimit të aksioneve për investitorët. Një zbritje në vlerën e vlerësuar i sigurohet shoqërisë administruese për të rimbursuar kostot e procedurës së riblerjes së aksioneve.
