Çdo lëvizje parash në tryezën e parave të organizatës sigurisht që duhet të zyrtarizohet në mënyrë korrekte. Për ta bërë këtë, arkëtarja duhet të hartojë një raport, i cili më pas transferohet në departamentin e kontabilitetit për llogari të mëtejshme. Në disa organizata të vogla, nuk ka pozicion "arkëtar" në tryezën e personelit, kështu që kryekontabilisti është përgjegjës për mirëmbajtjen dhe përpunimin e dokumenteve të parave të gatshme. Për të ruajtur disiplinën e parave të gatshme, është shumë e rëndësishme që të përpilohen në mënyrë korrekte të gjitha dokumentet.
Udhëzimet
Hapi 1
Raporti i arkëtarit duhet të formohet në ato ditë kur kishte ndonjë lëvizje në arkë: nëse ishte lëshimi i parave për një raport ose pagesa e pagave.
Hapi 2
Raporti i bërë nga arkëtari duhet të përmbajë të njëjtin informacion si fleta e lirshme e librit të arkës. Zakonisht, ka programe në programet e kontabilitetit që gjenerohen automatikisht kur futen të dhënat. Nëse përdorni llogari manuale, atëherë formulari i raportit të arkëtarit është një kopje e fletës së fletëparaqitjes.
Hapi 3
Raporti i arkëtarit duhet të përmbajë informacione të tilla si numri rendor i dokumentit, data e përgatitjes, shuma dhe emri i operacionit.
Hapi 4
Bashkangjitni të gjitha dokumentet që konfirmojnë lëvizjen e parave në raportin e arkëtarit. Nëse kjo është një çështje për raportin, bashkangjitni një urdhër parash të shpenzimeve (formulari Nr. KO-2). Kur paraja arrin në tryezën e parave të organizatës, bashkangjitni një faturë parash (formulari Nr. KO-1). Nëse kjo është lëshimi i pagave, përveç një kuponi parash të shpenzimeve, bashkangjitni një listë pagash (formulari Nr. T-53).
Hapi 5
Isshtë e këshillueshme që të mbani raportin e arkëtarit në një dosje të veçantë. Plotësoni atë në rend kronologjik, në fund të periudhës (mund të jetë një muaj, tremujor, gjysmë viti, viti, etj.), Qepni të gjitha fletët, numëroni ato. Në fund, në fletën e fundit, shkruani: "Të qepura, të numëruara dhe të fiksuara (tregoni sa fletë)". Kur llogaritni, merrni parasysh faturat, porositë dhe deklaratat.
Hapi 6
Mos harroni se raporti i arkëtarit është një kopje e fletës së dorëzimit, por me informacione më të zgjeruara. Dallimi është se ai duhet të nënshkruhet nga arkëtari, dhe libri i parave të gatshme duhet të nënshkruhet nga kryeplogaritari dhe shefi i organizatës.
Hapi 7
Banka që ju shërben mund të kërkojë dokumente për të kontrolluar mirëmbajtjen e disiplinës së parave të gatshme, në këtë rast, përveç librit të parave të gatshme, duhet të paraqisni vetë raportin.
