Sipas procedurës për kryerjen e transaksioneve me para nr. 40, të miratuar me vendimin e Bordit të Drejtorëve të Bankës Qendrore të Rusisë, fondet e caktuara mund të lëshohen vetëm për punonjësit e përgjegjshëm të ndërmarrjes dhe me kushtin e detyrueshëm të një paradhënie të ardhshme të parave raportin. Ky raport plotësohet nga llogaritari dhe personi i përgjegjshëm, jo më vonë se tre ditë nga koha e ditës së fundit në të cilën janë lëshuar fondet e synuara.
Udhëzimet
Hapi 1
Merrni formën standarde të pasqyrës së parave të gatshme, të hartuar në formën e aprovuar nga Urdhri i Ministrisë së Financave të Federatës Ruse të 13 Dhjetorit 1993. Një shembull i këtij dokumenti mund të gjendet në faqet e specializuara të kontabilitetit në Internet dhe të shkarkohet falas.
Hapi 2
Plotësoni pjesën kryesore të pasqyrës së parave të gatshme. Kjo duhet të bëhet nga një llogaritar, jo nga një person i përgjegjshëm. Vendosni numrin e raportit dhe datën kur ai është lëshuar në formular. Pastaj tregoni detajet e pasaportës së personit raportues, pozicionin e tij dhe emrin e departamentit në ndërmarrje, si dhe numrin e personelit të tij, nëse ka.
Hapi 3
Në tabelën në faqen e parë të formularit, plotësoni kolonat për shumën e avansit që i është lëshuar personit të përgjegjshëm, shumën e bilancit ose tejkalimin e kostos, nëse ka. Nëse paradhënia është lëshuar në valutë të huaj, duhet ta tregoni në një rresht të veçantë.
Hapi 4
Plotësoni kutitë në tabelën në të djathtë me çdo informacion në lidhje me shpenzimet që personi raportues do të sigurojë. Çdo kolonë e shpenzimeve të fondeve paradhënie duhet të konfirmohet nga dokumentet e duhura (çeqe, bileta udhëtimi, fatura për mallra, etj.). Në rast të rillogaritjes së justifikuar dokumentare, bëni një shënim për këtë në pjesën e përparme të formularit në mënyrë që më pas t'i ktheni paratë e shpenzuara personit të përgjegjshëm.
Hapi 5
Në pjesën e pasme të dokumentit, plotësoni kolonat me detajet e dokumenteve të shpenzimeve. Kjo duhet të bëhet nga një person i përgjegjshëm. Detyra e llogaritarit është të kontrollojë korrektësinë e të gjitha të dhënave të dhëna. Kolonat 2, 3, 4 plotësojnë formatin "emri i dokumentit - numri - data". Në kolonën 5, shkruani shumat për dokumentet e paraqitura të kontabilitetit. Plotësimi i plotë i kolonave me informacion mbi shumën e shpenzimeve të pranuara për kontabilitet (kolona 7).
Hapi 6
Shënoni në faturën e grisjes në pjesën e pasme të formularit informacionin për personin e përgjegjshëm, dokumentet e dorëzuara atij dhe gjendjen e fondeve të përgjegjshme (ose shpenzimet e tepërta). Shkruani që të gjitha informacionet e paraqitura në deklaratën e paradhënies së parave të gatshme janë verifikuar nga llogaritari i kompanisë. Nënshkruani, grisni faturën dhe ia jepni personit të përgjegjshëm.
