Nëse organizata përdor shlyerje parash, atëherë është e nevojshme të regjistroheni transaksione të tilla në dokumente në përputhje me rregulloret e Bankës Qendrore.
Është e nevojshme
- - format e urdhrave të pranimit;
- - Format e urdhrave të shpenzimeve;
- - ditari i arkëtarit-operator;
- -libër arke.
Udhëzimet
Hapi 1
Llogaritni kufirin e bilancit të parave të gatshme dhe paraqiteni këtë llogari në bankën tuaj. Të gjitha paratë e gatshme mbi kufirin duhet të depozitohen në bankë. Përjashtimet nga ky rregull janë vetëm pesë ditë nga data e caktuar për lëshimin e pagave ose pagesave të tjera.
Hapi 2
Nëse një organizatë ka nënndarje të veçanta me llogari bankare të ndara, atëherë kufiri i bilancit të parave të gatshme llogaritet për secilën nënndarje të tillë.
Hapi 3
Të gjitha faturat dhe emetimet nga arka duhet të hartohen me një dokument kryesor të formularit të përcaktuar - një faturë ose një urdhër shpenzimi. Mbani shënime të faturave dhe urdhrave të debitit për të ruajtur renditjen e numërimit të dokumenteve. Vendosni të gjitha transaksionet mbi lëvizjen e parave në librin e parave të gatshme.
Hapi 4
Vëzhgoni korrektësinë e plotësimit të dokumenteve hyrëse dhe dalëse dhe librin e parave të gatshme. Shumat në porositë e parave të gatshme duhet të plotësohen me fjalë, nënshkrimet e llogaritarit dhe menaxherit kërkohen në porosi. Fletët e librit të parave të gatshme duhet të jenë të numëruara. Libri duhet të jetë i lidhur, i fiksuar me një shënim mbi numrin e fletëve dhe një vulë.
Hapi 5
Para përfundimit të ditës së punës, hiqni raportin nga arka. Regjistroni të dhënat e raportit në ditarin e arkëtarit. Përveç të dhënave për të ardhurat ditore nga pasqyra e parave të gatshme, në librin e arkëtarit, pasqyrojnë shumën e të ardhurave të dorëzuara në bankë dhe gjendjet në fillim dhe në fund të çdo dite.
Hapi 6
Pas heqjes së bilancit në fund të ditës, përgatitni një raport parash - zgjidhni të gjitha dokumentet kryesore për ditën në pjesën e ndashme të fletës së librit të parave të gatshme. Dorëzoni raportet e parave të gatshme në departamentin e kontabilitetit në kohë.
