Tërheqja e parave të gatshme përmes sipërmarrësve individualë ndodh sipas skemave të ndryshme. Kompanitë e tjera, bankat dhe individët janë të përfshirë në proces. Paraja e gatshme gjithashtu parakupton falsifikim. Në varësi të ligjit të shkelur, skemat përfshijnë një dënim penal deri në 7 vjet.
Në vitet 90 të shekullit të kaluar, u shfaq një numër i madh skemash që bënë të mundur shpejt pasurimin ose legalizimin e të ardhurave të marra në mënyrë të pandershme. Njëri prej tyre është arkëtimi (arkëtimi, arkëtimi). Këto janë veprime të caktuara që ju lejojnë të merrni para pa paguar taksa. Shembuj janë transaksione fiktive, falsifikim i dokumenteve.
Pagesa e parave dhe tërheqja përdoren në mënyra të ndryshme sot. Vlera e parë supozon një tërheqje plotësisht ligjore të fondeve nga llogaritë jo-cash dhe transferimin e letrave me vlerë në para. Veprimet e paligjshme quhen arkëtim. Ato konkludohen jo vetëm në anashkalimin e taksave, por edhe në përdorimin e fondeve të caktuara për zgjidhjen e problemeve të tjera.
Skemat popullore
Ekzistojnë disa skema të njohura të IP-ve. Një prej tyre është përdorimi i firmave fluturim-për-natë. Thelbi i skemës është si më poshtë - kompania transferon para në llogarinë e një organizate tjetër që pretendohet se ofroi shërbime të caktuara. Fondet tërhiqen me ndihmën e saj, vetë kompania likuidohet. Më shpesh, pronarët e organizatave të tilla janë persona që ëndërrojnë fitime të shpejta. Këto përfshijnë narkomanët dhe alkoolistët. Ndërmjetësit zakonisht marrin një tarifë të caktuar, e cila varet nga madhësia e transferimit.
Një skemë tjetër është pjesëmarrja në skemën e një individi. Një person hap një llogari bankare, kompania transferon rreth fondeve. Pronari i depozitës tërheq shumën. Një skemë e ngjashme vërehet në rast se një bankë është e lidhur me procesin e arkëtimit. Sulmuesit shpesh shënjestrojnë institucione të vogla, me reputacion dhe komercial.
Ka skema në të cilat të gjitha manipulimet ndodhin me falsifikim të dokumenteve ose përdorimin e tyre të papërshtatshëm. Një skemë popullore është zbulimi i parave duke përdorur pasaporta false. Kompanitë regjistrohen personalisht duke përdorur një pasaportë të vjedhur. Mashtruesit marrin shuma të mëdha, dhe përgjegjësia për tërheqjen e tyre bie mbi shpatullat e personit, pasaporta e të cilit është përdorur.
Sot, shumë sipërmarrës individualë gjithashtu punojnë me tërheqjen e kapitalit të lehonisë, i cili jepet në lindjen e fëmijëve të dytë dhe pasardhës. Për të tërhequr fonde, kriminelët kibernetikë përdorin transaksione fiktive të blerjes dhe shitjes, karta debiti.
Një skemë tjetër quhet "rrjedhë kundër". Me të, disa kompani urgjentisht fillojnë të transferojnë para njëri-tjetrit. Pas një duzine manipulimesh të tilla, bëhet e vështirë të kuptohet skema. Nëse brenda tre viteve krimi nuk vërtetohet, atëherë parashkrimi fillon të funksionojë.
Një përgjegjësi
Për të parandaluar kryerjen e mashtrimeve të tilla, shërbimet tatimore kryejnë veprime të ndryshme operacionale. Nga njëra anë, ne mund të shohim operacionet bankare të individëve që punojnë për sipërmarrësit individualë. Kontrolli mbi llogaritë e sipërmarrësve është i detyrueshëm. Autoritetet shtetërore po zhvillojnë programe të veçanta që lejojnë sipërmarrësit të dalin nga hijet dhe t'i bëjnë pagat e tyre të bardha.
Nuk ka ndonjë artikull specifik për para të gatshme. Çdo situatë specifike përdor ligjin e vet të veçantë:
- për evazion fiskal dhe krijimin e dokumenteve të falsifikuara - deri në 6 vjet kufizim të lirisë;
- krijimi i sipërmarrësve fiktivë ose kontrata konsiderohet si sipërmarrje e paligjshme, përfshin deri në 7 vjet burg;
- për të fshehur të ardhurat, ju mund të shkoni në burg deri në 7 vjet.
Ka ndëshkime të veçanta për institucionet bankare që marrin pjesë në veprime të paligjshme. Ata do të përballen me gjoba të mëdha, dhe dënim penal për punonjësit fajtorë. Nëse një bankë njihet si pjesëmarrëse në një skemë të paligjshme, ka shumë të ngjarë që licenca e saj të merret.
Ndonjëherë individët që nuk kanë kryer veprime të paligjshme ndiqen penalisht. Në këtë rast, sipërmarrësit këshillohen të mbrojnë veten duke përdorur një përfundim të arsyetuar të kontratave, duke përshkruar të gjitha dispozitat e mundshme në dokumente.
