Kufiri i parave të gatshme është shuma maksimale e parave që një organizatë mund të lërë në tavolinën e saj të parave në fund të ditës së punës. Kufiri i bilancit të parave të gatshme përcaktohet një herë në vit bazuar në llogaritjet e kompanisë dhe miratohet nga banka që i shërben kompanisë. Çështja rregullohet nga Rregullorja e Bankës Qendrore të Federatës Ruse të datës 05.01.1998. Nr. 14-P "Për Rregullat për Organizimin e Qarkullimit të Parave në Territorin e Federatës Ruse".
Është e nevojshme
- Vëmendje;
- shkrim-leximi;
- njohja e formulave.
Udhëzimet
Hapi 1
Merrni numrin e formularit 0408020 në 2 kopje. Ajo ka për qëllim futjen e të dhënave për llogaritjen e kufirit të bilancit të parave të gatshme dhe lëshimin e një leje për shpenzimin e parave nga të ardhurat e marra në arkën e kompanisë. Vendosni emrin e ndërmarrjes, numrin e llogarisë rrjedhëse dhe emrin e bankës në të cilën dorëzoni pagesën.
Hapi 2
Plotësoni të gjitha shumat në mijë rubla. Në fushën "Faturat e parave dhe parave të gatshme për 3 muajt e fundit", tregoni faturat aktuale tek arkëtari për periudhën e specifikuar. Nëse ka pasur ndryshime të mprehta në vëllimin e të ardhurave, atëherë jepni të dhëna për muajin e fundit. Për bizneset që sapo kanë filluar të punojnë me një arkëtar, tregoni shumën e pritur për muajin tjetër. Nëse nuk ka faturë parash në arkë, atëherë vendosni një vizë.
Hapi 3
Ndani shumën totale të specifikuar të të ardhurave me numrin e ditëve të punës për periudhën e faturimit. Vendosni numrin që rezulton në fushën "Të ardhurat mesatare ditore". Ndani të ardhurat mesatare ditore me numrin e orëve të punës në ditë. Vendosni rezultatin në fushën "Të ardhurat mesatare për orë".
Hapi 4
Llogaritni shumën aktuale të shpenzimeve të parave të gatshme nga tryeza e parave të kompanisë për 3 muajt e fundit. Ju lutemi vini re se pagat dhe përfitimet sociale nuk janë përfshirë në llogaritjen. Ngjashëm me pikën 1, në rast të ndryshimeve të mprehta në vëllime, tregoni të dhënat për muajin e fundit dhe për firmat e sapo krijuara - shumën e planifikuar. Llogaritni dhe plotësoni konsumin tuaj mesatar ditor.
Hapi 5
Tregoni kushtet në të cilat planifikoni të dorëzoni të ardhurat (çdo ditë, ditën tjetër, çdo disa ditë). Termi duhet të jetë i justifikuar; për këtë, fushat "Orët e punës" dhe "Koha e dorëzimit të të ardhurave" janë të plotësuara. Nëse biznesi është i hapur deri në orën 18.00 ose 19.00, afati zakonisht përcaktohet çdo ditë. Nëse organizata punon me vonesë, dhe banka nuk ka një tryezë të parave në mbrëmje ose një shërbim të mbledhjes së parave në mbrëmje, atëherë vendoset termi "dita tjetër". Për organizatat e vendosura larg bankave (për shembull, në fshatra), afati përcaktohet "1 herë në _ ditë" dhe kufiri i bilancit të parave të gatshme është i barabartë me disa fitime mesatare ditore.
Hapi 6
Shuma e arsyeshme e kufirit është diferenca midis pranimeve mesatare ditore dhe shpenzimeve. Bazuar në llogaritjet, plotësoni fushën "Shuma e kërkuar e kufirit". Mund të vendosni një shumë pak më të lartë se ajo e llogaritur, zakonisht bankat bien dakord për një diferencë të vogël. Nëse nuk ka fatura, atëherë shuma përcaktohet e barabartë me konsumin mesatar ditor.
Hapi 7
Kjo formë gjithashtu ofron një fushë për qëllimet për të cilat lejohet të shpenzohen të ardhurat e parave nga tavolina e ndërmarrjes. Plotësoni atë, bazuar në nevojat reale të lëshimit të fondeve nga tavolina e parave të gatshme.
Hapi 8
Nënshkruani të dy kopjet e llogaritjes me kreun e ndërmarrjes dhe kryekontabilistin dhe çojini ato në bankë për miratim. Banka do të vendosë "verdiktin" e saj në fushën "Vendimi i institucionit bankar", ku do të përcaktojë shumën e caktuar të kufirit të bilancit të parave të gatshme dhe qëllimet e lejuara të shpenzimit të të ardhurave. Nëse kompania punon me disa banka, atëherë llogaritja mund të aprovohet në secilën prej tyre, dhe më pas të dërgojë një njoftim për kufirin e vendosur në bankat e tjera.
