Çdo kompani është e detyruar të përfundojë një kufi të bilancit të parave të gatshme me bankën servisuese. Vetëm shuma e kufirit të caktuar mund të ruhet në arkën e parave. Nëse gjatë kontrollit konstatohet se fondet tejkalojnë shumën e kufirit, atëherë një gjobë do të lëshohet në dyfishin e shumës së tepërt.
Udhëzimet
Hapi 1
Pajtohuni me bankën që i shërben kompanisë tuaj shumën e kufirit të bilancit të parave të gatshme. Nëse ju shërbejnë nga disa banka, atëherë zgjidhni bankën që dëshironi. Të gjitha bankat e tjera duhet të informohen për shumën e kufirit dhe bankën me të cilën është rënë dakord për këtë limit.
Hapi 2
Për të llogaritur kufirin, duhet të merrni shumën e faturave të parave të gatshme për tre muajt e fundit. Llogaritni të ardhurat tuaja mesatare ditore. Për ta bërë këtë, pjesëtoni shumën e të ardhurave tre-mujore me numrin e ditëve për të cilat janë marrë. Dhe për të llogaritur të ardhurat mesatare për orë, ndani shumën e marrë me numrin e orëve të punës.
Hapi 3
Pastaj llogaritni kostot. Pagat, bursat dhe përfitimet nuk përfshihen në llogaritjen. Ndani shumën e shpenzimeve me periudhën e këtyre shpenzimeve. Do të merrni shumën mesatare ditore të shpenzimeve.
Hapi 4
Bazuar në kostot dhe kohën e mbledhjes, llogaritni kufirin e bilancit të parave të gatshme. Vendosni një kufi për funksionimin normal të ndërmarrjes para afatit të mbledhjes.
Hapi 5
Ndërmarrjeve të vendosura në distanca të gjata nga banka, me pamundësi të mbledhjes ditore, u lejohet të vendosin një kufi ekuilibri të barabartë me disa ditë, varësisht nga koha e dorëzimit të të ardhurave.
Hapi 6
Shtë më mirë të tregoni shumën e kufirit në një sasi më të madhe sesa ndryshimi midis të ardhurave mesatare ditore dhe shpenzimeve mesatare ditore. Qëllimi i ndërmarrjes është që të fitojë sa më shumë kufij të jetë e mundur. Banka jep vendimin përfundimtar.
Hapi 7
Gjatë llogaritjes së kufirit, duhet të tregoni qëllimin e përdorimit të tij. Dokumenti hartohet në dy kopje. Çdo kopje nënshkruhet nga përgjegjësi dhe shefi i kontabilitetit të ndërmarrjes. Në seksionin - vendimet e bankës, vendoset kreu i bankës dhe vula e bankës.
