Sipas ligjit rus, të gjitha fushatat duhet të vendosin para falas në bankë në llogarinë e tyre rrjedhëse. Për më tepër, ata mund të kenë shuma parash në arkën e organizatës. Por ekziston një i ashtuquajtur limit i parave të gatshme, i cili kufizon sasinë e parave në dorë në fund të ditës. Ky dokument nënshkruhet nga titullari dhe miratohet nga banka. Kur lëshoni para përmes tryezës së parave të organizatës, është e nevojshme të lëshoni në mënyrë korrekte paratë, përndryshe, mund të tërhiqeni nga sanksionet.
Udhëzimet
Hapi 1
Për të kryer lëshimin e shumave të parave përmes arkës së organizatës, duhet të keni një libër parash. Ajo mban shënime për të gjitha transaksionet me para në dorë. Të dhënat mund të futen si përmes një kompjuteri ashtu edhe manualisht duke përdorur regjistrin e dokumenteve të parave hyrëse dhe dalëse (formulari Nr. KO-3).
Hapi 2
Ju nuk keni nevojë të plotësoni ose shtypni librin e parave të gatshme çdo ditë, ju duhen vetëm ato ditë në të cilat janë kryer transaksionet e parave të gatshme. Libri i parave të gatshme mbahet manualisht, në fund të periudhës, libri qepet, numërohet, vuloset dhe nënshkruhet nga menaxheri.
Hapi 3
Çdo emetim i shumave të parave shoqërohet nga një urdhër parash për shpenzime (formulari Nr. KO-2). Plotësohet për një operacion ose për disa të të njëjtit lloj, për shembull, për pagimin e pagave. Në rastin e disa transaksioneve të të njëjtit lloj, dokumentet mbështetëse, për shembull, një listë e pagave, janë bashkangjitur urdhrit.
Hapi 4
Në urdhrin e daljes së parave të gatshme, është e nevojshme të tregoni bazën për lëshimin e shumës së parave, personin të cilit i janë lëshuar dhe kërkesën. Baza mund të jetë formulimi i mëposhtëm: "një raport është lëshuar", "pagat janë paguar" dhe të tjerët. Shtojcat janë deklarata, deklarata të punonjësve dhe të tjera.
Hapi 5
Pasi të keni marrë shumën monetare të paraqitjes, punonjësi duhet të nënshkruajë urdhrin e daljes së parave të gatshme. Pastaj, pas skadimit të kohës, ai duhet të raportojë në departamentin e kontabilitetit. Dokumentet mbështetëse janë çeqe, fatura, fatura, në të cilat duhet të regjistrohet ky punonjës.
Hapi 6
Për të vërtetuar kostot, ato duhet të jenë të justifikuara ekonomikisht. Nëse gjithçka është normale, atëherë përpilohet një raport paraprak për shumën e dokumentit.
Hapi 7
Nëse shumat e parave nga tavolina e parave të gatshme lëshohen për paga, atëherë punonjësit duhet të nënshkruajnë vetëm në listën e pagave, dhe ai që lëshon pagën, për shembull, arkëtari, duhet të nënshkruajë në fletën e debitit të parave.
Hapi 8
Shumat e lëshuara duhet të kthehen ose konfirmohen jo më vonë se periudha e specifikuar në rendin e titullit të urdhrit për lëshimin e shumave monetare nga tavolina e parave të gatshme. Por mos caktoni një afat shumë të gjatë, në mënyrë që të mos pësoni dyshime të inspektorëve. Për shpenzimet e udhëtimit, punonjësi duhet të raportojë brenda tre ditësh pas kthimit në vendin e punës.
Hapi 9
Shumat e parave të lëshuara përmes arkës së organizatës, llogaritari duhet të postojë në llogarinë 50 "Arkëtar", në të cilën mund të debitohen llogaritë: 70 "Pagesa me personel për paga" (kur paguan pagat), 71 "Pagesa ndaj personave të përgjegjshëm" (kur lëshoni llogari për nevojat e organizatës), 60 "Zgjidhjet me furnizuesit dhe kontraktorët" (kur i paguani furnizuesit).
