Si Të Fshini Para Nga Arka

Përmbajtje:

Si Të Fshini Para Nga Arka
Si Të Fshini Para Nga Arka

Video: Si Të Fshini Para Nga Arka

Video: Si Të Fshini Para Nga Arka
Video: Soda e Bukës shpëtimi për flokët 2024, Marsh
Anonim

Regjistrimi i çdo transaksioni në para kryhet sipas dokumenteve primare, të cilat miratohen me dekretin e Komitetit Shtetëror të Statistikave të Federatës Ruse Nr. 88. Fshirja bëhet në bazë të një porosie të parave të gatshme KO-2 dhe një libri i rekordeve KO-5.

Si të fshini para nga arka
Si të fshini para nga arka

Është e nevojshme

  • - porosi e parave të gatshme KO-2;
  • - Regjistri i kontabilitetit KO-5 dhe KO-2;
  • - lista T-53, T-49.

Udhëzimet

Hapi 1

Ju mund të lëshoni para nga tavolina e parave të gatshme për të paguar pagat, nën raportin për nevojat e shtëpisë, ose t'ua dorëzoni mbledhësve të bankës që ju shërbejnë. Ekzekutoni çdo disbursim të parave të gatshme me një urdhër të parave të gatshme KO-2 dhe bëni një shënim në ditarin KO-3, në të cilin mbani shënime për të gjitha porositë hyrëse dhe dalëse të parave, si dhe në ditarin KO-5, i cili është një kontabilitet dokument për fondet e marra dhe të lëshuara.

Hapi 2

Plotësoni kuponin e parave të gatshme për çdo formë të përpunimit të të dhënave nga departamenti i kontabilitetit, si tradicionale me përdorimin e llogaritësit dhe dokumentacionit primar të kontabilitetit, ashtu edhe me përdorimin e kompjuterëve dhe përpunimin e kompjuterit.

Hapi 3

Çdo urdhër i daljes së parave të gatshme duhet të ketë një numër serik, nënshkrimin e shefit të ndërmarrjes dhe kryekontabilistit, nënshkrimin e fondeve që lëshojnë arkëtarin.

Hapi 4

Kur debitoni fonde nga tavolina e parave të gatshme, shënoni në rreshtin "Bazë" llojin e operacionit për lëshimin e fondeve, në rreshtin "Shtojcë" listoni të gjithë numrat dhe datat e dokumenteve kryesore që janë baza për lëshimin e fondeve.

Hapi 5

Pa nënshkrimin e personave të autorizuar, tërheqja e fondeve nga tavolina e parave dhe urdhri i ekzekutuar i daljes së parave nuk janë të vlefshme, prandaj sigurohuni që të merrni parasysh këtë rrethanë dhe të merrni nënshkrime nga persona të autorizuar të personelit administrativ me kohë.

Hapi 6

Nëse fshirja është bërë në bazë të një prokure, shënoni numrin dhe datën e autorizimit të lëshuar në lidhjet "Shtojca".

Hapi 7

Kur plotësoni dokumentet për fshirjen nga tavolina e parave, korrigjimet nuk lejohen, ju duhet të lëshoni të gjitha fondet në ditën e hartimit të dokumentacionit të shpenzimeve (neni 7, 9 i ligjit federal 129 F-3).

Hapi 8

Nëse shpenzimet nga tavolina e parave kryhen për pagimin e pagave, përfitimeve ose bursave, atëherë ju jeni të detyruar t'i lëshoni ato në bazë të listës së pagave të miratuar nga Goskomstat Nr. 1. Fletët kanë një formë të unifikuar T-53, T-49 Për këto shuma, ju nuk keni pse të hartoni një urdhër parash të shpenzimeve, por të kufizoheni në listën e pagave. Të gjitha postimet e shpenzimeve do të kryhen nga departamenti i kontabilitetit.

Hapi 9

Nëse dikush nga ata që janë treguar në deklaratë nuk ka arritur të marrë shumën e duhur brenda tre ditësh, bëni një depozitë, shkruani një fletë shpenzimi dhe dorëzojini paratë mbledhësve.

Hapi 10

Kontabilisti i ndërmarrjes është i detyruar të mbajë të gjitha fondet e shlyera gjatë lëshimit të pagave, përfitimeve dhe bursave me debit 70, kredi 50; paga e depozituar në debit 70, kredi 76; shumat e mbledhura në debit 51, kredi 50.

Recommended: