Planifikimi financiar është planifikimi i burimeve financiare për një kompani të caktuar. Objekti i një planifikimi të tillë janë burimet financiare. Planifikimi financiar është një proces kompleks që zhvillohet në disa faza.
Në fakt, planifikimi financiar zvogëlohet për të punuar në formimin e një plani specifik veprimi brenda një periudhe të caktuar. Mbi bazën e planeve të tilla, ndërtohen aktivitetet e specialistëve, si dhe ndarjet strukturore të ndërmarrjes. Planet operative mund të jenë në formën e orareve ose planeve të rrjetit.
Teknologjia e planifikimit financiar të aktiviteteve zhvillohet në disa faza. Faza e parë quhet organizative dhe përgatitore. Në këtë fazë, po krijohen parakushtet organizative dhe metodologjike për aktivitetet e planifikuara pasuese dhe çështjet e rëndësishme po zgjidhen. Si fillim, përcaktohen zhvilluesit përgjegjës të planit financiar, si dhe kohën e zhvillimit dhe miratimit të tij. Pas kësaj, mbahet një takim i të gjithë pjesëmarrësve në proces, specifikohen qëllimet dhe objektivat e planifikimit. Gjithashtu, pjesëmarrësve u sigurohet e gjithë informacioni i nevojshëm për hartimin e një plani financiar.
Një fazë po aq e rëndësishme në planifikimin financiar është zhvillimi i një plani. Në këtë fazë, qëllimet dhe objektivat e organizatës po redaktohen. Atëherë bëhet e nevojshme të zgjidhni formën dhe strukturën e planit. Për më tepër, struktura e planit duhet të korrespondojë me detyrat e një organizate të veçantë. Për të përcaktuar se cilat do të jenë metodat e veprimtarisë, do të jetë e nevojshme të merren parasysh të gjitha mundësitë e organizatës. Një çështje e rëndësishme është përcaktimi i kohës së ngjarjeve brenda kornizës së planit të hartuar. Për të zgjidhur këtë çështje, duhet të përdorni formularin e kalendarit të dokumentit të punës. Përdorimi i një forme kalendarike do të ndihmojë për të shmangur çdo mbivendosje. Pasi të jenë përcaktuar afatet, ekzekutimi i mëtejshëm i draft planit kryhet në përputhje me kërkesat e një ndërmarrjeje të veçantë.
Në fazën e tretë, plani financiar është rënë dakord me të gjithë aktorët e interesuar dhe miratohet. Dihet që planifikimi financiar ndodh në disa nivele. Në mënyrë tipike, në nivelin strategjik, menaxhimi i ndërmarrjes është i angazhuar në zhvillimin e qëllimeve afatgjata dhe drejtimet kryesore të veprimtarive financiare. Në nivelin taktik, është e nevojshme të konkretizohen qëllimet dhe objektivat kryesore në fushën e strategjive të miratuara.
Baza e planifikimit financiar në çdo organizatë mund të konsiderohet planifikimi operacional, i cili përcakton një listë të veprimeve specifike.
