Mjeti kryesor për menaxhimin e flukseve financiare të çdo kompanie është llogaria rrjedhëse. Menaxhimi i tij kompetent siguron marrëveshje në kohë me partnerët e biznesit, furnizuesit dhe kontraktorët, punonjësit e organizatës dhe buxhetin. Rregullorja e pagesave jo-cash mund të ndahet në 2 blloqe: performanca e transaksioneve në llogarinë rrjedhëse dhe pasqyrimi i tyre në llogaritë e kontabilitetit.
Udhëzimet
Hapi 1
Bizneset e vogla, si rregull, nuk kanë ndonjë problem të veçantë me organizimin e pagesave: punonjësi financiar formon urdhra, i çon në bankë ose i transmeton ato në mënyrë elektronike përmes sistemit të Bankës Klient, merr deklarata dhe i poston në programin e kontabilitetit. Nëse po flasim për një kompani mbajtëse që bashkon disa dhjetëra persona juridikë, kërkohet një sistem për të menaxhuar llogarinë rrjedhëse.
Hapi 2
Organizoni llogaritjen e dokumenteve të marra për pagesë nga sektorë të ndryshëm të ndërmarrjes: regjistroni ato në një ditar të veçantë ose skedar elektronik me qasje në rrjetin lokal. Ruani faturat, specifikimet, shënimet e shërbimit dhe aplikacionet e tjera për transferimin e fondeve në pajisje të ndryshme magazinimi në temën përkatëse: taksat, pagat, pagesat tek furnitorët kryesorë, kostot e shërbimeve, shlyerjet e kredive, etj
Hapi 3
Kur bëni porosi pagese, kontrolloni me kujdes detajet bankare të marrësit, shumën e pagesës dhe qëllimin e saj. Askush nuk është i imunizuar nga gabimet, prandaj, kur dorëzoni pagesa të gatshme për verifikim dhe nënshkrim tek kryekontabilisti, bashkëngjitni secilës urdhër dokumentin kryesor në bazë të të cilit është hartuar.
Hapi 4
Si rregull, është e rëndësishme që punonjësit që kanë lënë një kërkesë për pagimin e çdo shpenzimi të dinë datën dhe numrin e urdhërpagesës. Për të mos u shpërqendruar nga kërkimet në secilën pyetje, mbani një regjistër të konsoliduar ditor të transaksioneve të llogarisë rrjedhëse. Ai duhet të përmbajë informacione për marrësin, shumën dhe qëllimin e pagesës, me shumë persona juridikë në kompani - për paguesin, si dhe numrin e porosisë.
Hapi 5
Një regjistër i tillë i transaksioneve mund të përpilohet manualisht, por versioni i tij i automatizuar do të jetë më optimali. Shumica e softverit të kontabilitetit ka një funksion të ngjashëm, ose është e mundur të krijohet.
Hapi 6
Për lehtësi, mbani një përmbledhje të pagesave në një skedar të përbashkët, ose postojeni atë të gatshëm në rrjetin lokal të organizatës tuaj. Në këtë mënyrë të gjitha palët e interesuara mund të marrin informacionin që u nevojitet.
Hapi 7
Për të mos humbur afatet për pagesa të rregullta, përpiloni një kalendar për shpenzimet e planifikuara: taksa, pagesa interesi për hua, këste të rregullta sipas kontratave, etj.
Hapi 8
Për të pasqyruar saktë transaksionet në llogarinë rrjedhëse në kontabilitet, pajtohuni me shefin e llogaritarit me shkrim transaksionet standarde dhe përqendrohuni në to kur postoni deklarata bankare.
Hapi 9
Sigurohuni që të instaloni sistemin "Client-Bank". Kjo do t'ju lejojë të shmangni udhëtimet e përditshme në bankë dhe të shpejtoni pagesat, pasi që shitësi i bankës nuk ka pse t'i përpunojë ato manualisht. Pothuajse të gjitha programet e tilla mbështesin funksionet e shkëmbimit me programet e kontabilitetit: ngarkimi i urdhrave të pagesës dhe deklaratat e shkarkimit.
Hapi 10
Sigurisht, automatizimi i vendbanimeve nuk anulon dokumente letre, prandaj mos harroni të merrni rregullisht deklarata të llogarisë nga banka dhe t'i transferoni ato në departamentin e kontabilitetit.
