Kuadri rregullator për transaksionet me para është shumë i gjerë, prandaj, në praktikë, shpesh paraqiten vështirësi me regjistrimin e transaksioneve të caktuara atipike të biznesit. Për shembull, si të lëshoni një rimbursim në arkë?
Udhëzimet
Hapi 1
Për përpunimin kompetent të një rimbursimi në arkë, është e nevojshme të jesh i përgatitur mirë në kornizën rregullatore. Studioni rregullat dhe rekomandimet për llogaritjen e regjistrimit të operacioneve për marrjen, ruajtjen dhe lëshimin e mallrave në organizatat tregtare, si dhe Procedurën për kryerjen e transaksioneve të parave në Federatën Ruse (Vendimi Nr. 40 i Bordit të Drejtorëve të Bankës Qendrore Mos harroni se ekzistojnë dy lloje të kthimit në arkë: kthimi në ditën e blerjes dhe kthimi jo në ditën e blerjes.
Hapi 2
Kryeni një rimbursim në ditën e blerjes si më poshtë: në arkë, tërhiqni një çek kthimi, pastaj lini një certifikatë rimbursimi (KM 3).
Hapi 3
Akti KM 3 duhet të shoqërohet nga faturat e shitjes dhe kthimit. Nëse blerësi refuzon të kthejë faturën e shitjes, atëherë ai duhet të hartojë një shënim shpjegues për menaxherin e dyqanit, duke treguar arsyet e moskthimit të faturës së shitjes. Për të mbrojtur veten në rast të një kontrolli të mundshëm të parave të gatshme, këshilloni blerësin të tregojë humbjen e çekut si arsyen e moskthimit të çekut. Përveç kësaj, është e nevojshme të bashkëngjitni një akt CHK ose një shtyllë kurrizore të një urdhri të holla në hyrje.
Hapi 4
Kryeni një kthim jo në ditën e blerjes si më poshtë: merrni nga blerësi një deklaratë drejtuar drejtorit të dyqanit në lidhje me rimbursimin dhe arsyen e kthimit, dhe pastaj kthejeni paratë blerësit nga arka e organizatës në një urdhër parash.
Hapi 5
Kur bëni një rimbursim në arkë, mbani në mend rregullat e përgjithshme. Pra, një rimbursim mund të kryhet vetëm në bankën kryesore të parave të gatshme të organizatës. Vëzhgoni ekzekutimin e saktë të të gjitha dokumenteve të parave të gatshme, mos harroni se korrigjimet në dokumentet e pagesës nuk lejohen.
