Çdo ndërmarrje që kryen veprimtari financiare mban një pasqyrë të parave të gatshme, e cila pasqyron shumën e pranimeve dhe shpenzimeve të fondeve. Nëse klientët e organizatës, për ndonjë arsye, kanë nevojë të kthejnë paratë, arkëtarja tërheq kthimin e tyre nën aktin për kthimin e fondeve tek klientët për kontrollet e pa përdorura të arkës. Ky dokument ka një formë uniforme.
Është e nevojshme
formulari Nr. KM-3, stilolapsi, kalkulatori, vula e ndërmarrjes, dokumentet e organizatës, formulari Nr. KO-2, dokumentet e klientit, çeqe të gdhendura gabimisht, para në dorë
Udhëzimet
Hapi 1
Formulari Nr. KM-3 u miratua nga Dekreti i Komitetit Shtetëror të Statistikave të Rusisë Nr. 132 datë 25.12.1998 dhe plotësohet nëse çeku kthehet në të njëjtën ditë. Operatori i arkëtarëve fut në të emrin e ndërmarrjes në përputhje me dokumentet përbërëse, kodin e organizatës sipas klasifikuesit All-Russian të ndërmarrjeve dhe organizatave, numrin identifikues të tatimpaguesit, kodin e veprimtarisë së kompanisë suaj sipas All- Klasifikuesi rus i aktiviteteve të ndërmarrjes.
Hapi 2
Në formën e aktit, shkruani emrin e njësisë strukturore në të cilën punoni, numrin e telefonit të kontaktit.
Hapi 3
Në një formë të unifikuar, tregoni modelin e kasës, llojin e saj, markën, klasën, numrin e prodhuesit, numrin e regjistrimit.
Hapi 4
Akti për kthimin e fondeve tek blerësit për faturat e arkës së papërdorur është caktuar një numër dhe datë.
Hapi 5
Rimbursimi i një shume të caktuar parash për blerësin është i mundur vetëm me lejen e një personi të autorizuar. Ky mund të jetë drejtori i një ndërmarrjeje ose drejtuesi i një njësie strukturore. Kontrolli i klientit duhet të nënshkruhet nga një prej personave të specifikuar.
Hapi 6
Ky dokument është një komision që krijon dhe tregon numrin e çeqeve të arkës, numrat e tyre, shumat e parave për secilën prej tyre, shkruan pozicionin, mbiemrin, emrin, patronimin e personit që autorizoi kthimin e fondeve tek blerësit.
Hapi 7
Llogaritni shumën totale të parave të kthyera në çeqe te klientët e organizatës, shkruajini ato me fjalë, me këtë shumë ju do të zvogëloni të ardhurat e arkëtarit për atë ditë.
Hapi 8
Ky akt nënshkruhet nga të gjithë anëtarët e komisionit, duke treguar pozicionet e mbajtura, mbiemrat, inicialet.
Hapi 9
Nëse çeku kthehet jo në ditën kur u nokautua, blerësi duhet të shkruajë një deklaratë që tregon mbiemrin e tij, emrin, patronimin, detajet e dokumentit të identitetit, me një kërkesë për kthimin e parave.
Hapi 10
Kërkesa e klientit shërben si bazë për lëshimin e parave tek ai në një çek nga tavolina kryesore e parave të kompanisë, arkëtari i së cilës i shkruan blerësit një shpenzim dhe urdhër parash në formën e KO-2, duke treguar mbiemrin e tij, emri, patronimi, detajet e dokumentit të identitetit. Kontabilisti, nga ana tjetër, bën regjistrimet përkatëse të kontabilitetit në bazë të këtyre dokumenteve.
